勤上股份(002638) - 《内部审计工作制度》（2025年11月）

东莞勤上光电股份有限公司 内部审计工作制度 东莞勤上光电股份有限公司 内部审计工作制度 第一章 总则 第一条 为了规范东莞勤上光电股份有限公司(以下简称"公司")的内部审计 工作,提高内部控制水平，促进公司规范运作和健康发展，保护投资者合法权益。 根据《中华人民共和国审计法》《中华人民共和国证券法》《企业内部控制基本规 范及配套指引》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律 监管指引第 1 号—主板上市公司规范运作》等法律法规规章规范以及《东莞勤上 光电股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的规定，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员，对公司内部控 制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果 等开展的一种评价活动。 第三条 公司内部审计工作的总体目标： （一）提高会计信息质量，使作为管理决策依据的会计信息更为可靠； （二）监督检查有关财务会计法律、法规、准则、制度和规章的报告情况， 维护公司资产的安全、完整，保证公司财务运作的合法性和合规性； （三）开展审计调查，提出健全公司各项内部控制制度的审计建议，为加强、 提高公司经营管理服 ...