顶点软件(603383) - 顶点软件内部控制制度（2025年11月修订）

福建顶点软件股份有限公司 内部控制制度 2025 年 11 月 | | | 福建顶点软件股份有限公司 内部控制制度 第一章 总则 第一条 为了规范福建顶点软件股份有限公司（以下简称"公司"）运作，建立健全 和有效实施内部控制制度，提高公司风险管理水平，保护股东的合法权益，依据《中华 人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证 券法》"）、《企业内部控制基本规范》《企业内部控制配套指引》等法律法规的规定，根 据自身经营环境，制定本制度。 第二条 公司内部控制的目标： （一）遵守国家有关法律、法规、其他相关规定和公司内部规章制度； （二）提高公司经营效果与效率，增加对公司股东的回报； （三）保障公司资产的安全、完整； （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整。 第三条 公司董事会对公司内控制度的建立健全、有效实施及其检查监督负责，董 事会及其全体成员应保证内部控制相关信息披露内容的真实、准确、完整。 第四条 内部控制应该遵循的原则： (一) 全面性原则。内部控制应贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司及其所 属单位的各种业务和事项； (二) 重要性原则。内部控制应在全面控 ...