赛意信息(300687) - 董事会审计委员会工作细则（2025年11月修订）

董事会审计委员会工作细则 证券代码：300687 证券简称：赛意信息 （2025 年 11 月修订） 第一章 总则 第一条 为强化广州赛意信息科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事会 决策能力，做到事前审计、专业审计，确保董事会对经理层的有效监督，完善公 司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"《公司法》）、 《上市公司独立董事管理办法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所创业板股 票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公 司规范运作》（以下简称"《监管指引》"）等法律、法规及规范性文件以及《广州 赛意信息科技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的有关规定， 公司设立董事会审计委员会，并制订本工作细则。 第二条 董事会审计委员会是董事会的专门工作机构。审计委员会对董事会 负责，委员会的提案提交董事会审议决定。审计委员会主要负责审核公司财务信 息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由 3 名董事组成，其中 2 名为独立董事。独立董事 中必须有 1 名为会计专业人士。审计委员会成员应当为不在公 ...