居然智家(000785) - 居然智家新零售集团股份有限公司董事会审计委员会实施细则

居然智家新零售集团股份有限公司 董事会审计委员会实施细则 （2025 年 11 月 11 日公司董事会审议通过） 第一章 总则 第一条 为强化居然智家新零售集团股份有限公司（以下简称"公司"）董事会的决策功能， 做到事前审计、专业审计，确保董事会对经营管理层的有效监督，完善公司治理结构，根据《中 华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、中国证券监督管理委员会颁布的《上市公 司治理准则》等有关法律、行政法规、规范性文件及深圳证券交易所（以下简称"深交所"）规 定以及《居然智家新零售集团股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"），公司董事会 特设立审计委员会，并制定本实施细则。 第二条 董事会审计委员会是董事会按照股东会决议设立的专门工作机构，是董事会下属的 专门委员会，向董事会负责，主要负责公司内部审计核查、外部审计的沟通、监督工作。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由五名不在公司担任高级管理人员的董事组成，其中独立董事应当 过半数，委员中至少有一名独立董事为符合深交所要求的会计专业人士，并由董事会审议通过人 选。职工董事可以成为审计委员会成员。 第四条 审计委员会委员（以下简称"委员"）由 ...