荣昌生物(688331) - 荣昌生物内部审计管理制度

荣昌生物制药（烟台）股份有限公司 第二条 本制度规定了公司内部审计组织机构及职责与权限、内部审计管理及工作 规范、内部审计工作内容及程序、内部审计成果的运用、内部审计信息和资料的管理和 传递和罚则等规范，是公司开展内部审计管理工作的标准。 第三条 本制度所称内部审计，是指公司内部审计部门或人员，对公司内部控制和 风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一 系列评价活动。 第四条 公司内部审计工作遵循以下基本原则： 内部审计管理制度 （一）统一领导原则。审计工作是一项重要的监督和评价工作，由公司审核委员会、 内部审计部门负责人领导； 第一章 总则 第一条 为规范荣昌生物制药（烟台）股份有限公司（以下简称公司）财务收支、 经营活动、内部控制和风险管理，确保实施独立、客观的监督、评价和建议，为决策层 提供决策依据，以促进公司合规性经营，完善公司治理和实现经营目标，根据《中华人 民共和国审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》《上海证券交易所科创板股票上市 规则》（以下简称《科创板上市规则》）、《香港联合交易所有限公司证券上市规则》等 法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《荣昌生物 ...