龙软科技(688078) - 北京龙软科技股份有限公司内部审计制度（2025年11月修订）

北京龙软科技股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 第一条 为规范北京龙软科技股份有限公司（以下简称"公司"）内部审计 工作，提高内部审计工作质量，保护股东合法权益，根据《中华人民共和国审 计法》《上市公司治理准则》等有关法律、法规、规范性文件及《北京龙软科 技股份有限公司章程》（以下简称"公司章程"）的规定，结合公司实际情况， 制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部审计机构及人员，依据国家 有关法律、法规、规章、规范性文件的规定，对公司内部控制和风险管理的有 效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种评 价活动。 第三条 公司依照国家有关法律、法规、规章及本制度的规定，结合公司所 处行业和生产经营特点，建立健全内部审计制度，防范和控制公司风险，增强 公司信息披露的可靠性。 第四条 公司董事会对内部控制制度的建立健全和有效实施负责，重要的内 部控制制度应当经董事会审议通过。公司董事会及其全体成员保证内部控制相 关信息披露内容的真实、准确、完整。 第八条 内部审计部门的负责人须专职从事内部审计工作，由审计委员会提 名，董事会任免。 第九条 内部审计部门配置专职人员， ...