永和智控(002795) - 内部审计制度（2025年11月修订）

第一章 总 则 第一条 为加强永和流体智控股份有限公司及其控股公司（以下简称"公 司"）内部审计工作，提高内部审计工作质量，保护投资者合法权益，依据《中 华人民共和国审计法》（以下简称"《审计法》"）、《中华人民共和国内部审 计条例》等法律、法规及中国证监会的相关规定，结合本公司内部审计工作的实 际情况，制定本制度。 第二条 本制度适用于对公司各内部机构、控股子公司以及具有重大影响 的参股公司的与财务报告和信息披露事务相关的所有业务环节所进行的内部审 计工作。 永和流体智控股份有限公司 内部审计制度 永和流体智控股份有限公司 内部审计制度 公司董事会及其全体成员应当保证内部控制相关信息披露内容的真实、准确、 完整。 第二章 内部审计组织机构及工作职责 第六条 公司设内部审计部门，负责公司内部审计。内审部受董事会领导， 在董事会审计委员会指导下独立开展工作，内审部对董事会审计委员会负责，向 1 第三条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员依据国家有关 法律法规和本制度的规定，对其内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实 性、准确性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种评价活动。 第四条 本制度所 ...