五洲交通(600368) - 五洲交通董事会审计委员会工作细则（2025年新修订）

广西五洲交通股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总则 第一条 为完善广西五洲交通股份有限公司（以下简称公 司）治理结构，强化董事会决策功能，根据《中华人民共和国公 司法》（以下简称《公司法》）《上市公司独立董事管理办法》《上 海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《广 西五洲交通股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）及其他 有关规定，并制定本工作细则。 第二条 董事会审计委员会（以下简称审计委员会）是董事 会设立的专门工作机构，对董事会负责，依照《公司章程》和董 事会授权履行职责，并行使《公司法》规定的监事会职权。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员应由不少于 3 名董事组成，且为不 在公司担任高级管理人员的董事，其中独立董事过半数；委员中 至少有一名独立董事为专业会计人士。 第四条 审计委员会委员由董事会审议批准。 第五条 审计委员会设主任委员（召集人）一名，由独立董 事委员中会计专业人士担任，负责主持审计委员会工作，主任委 员由董事会审议批准。 第六条 审计委员会委员任期与董事会董事一致，委员任期 届满经董事会审议批准可以连任。期间如有委员不再担任公司董 1 事职务 ...