富煌钢构(002743) - 内部审计制度

第一条 安徽富煌钢构股份有限公司（以下简称"公司"）为了提高内部审计 工作质量，加大审计监督力度，明确内部审计工作职责及规范审计工作程序，确 保公司各项内部控制制度得以有效实施，根据《中华人民共和国公司法》、《中华 人民共和国证券法》、《中小企业板上市公司内部审计工作指引》等法律、法规、 规范性文件以及《安徽富煌钢构股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的 规定，特制订本制度。 第二条 本制度规定了公司内部审计机构及审计人员的职责和权限，内部审 计的工作内容及程序，并对具体的内部控制的评审、审计档案的管理等相关事项 进行了规范，是公司开展内部审计工作的准则。 第三条 内部审计的范围包括公司本部各部门及控股子公司、分公司等现有 的与公司存在控制与被控制、管理与被管理的部门或企业。 安徽富煌钢构股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 第二章 内部审计机构 第四条 公司设立审计部，并配置至少 3 名专职人员从事内部审计工作。审 计部对审计委员会负责，向审计委员会报告工作。 审计部应当保持独立性，不得置于财务部门的领导之下，或者与财务部门合 署办公。 第三章 主要职责及要求 第七条 审计委员会应当履行以下主要 ...