中伟新材(02579) - 董事会审计委员会议事规则

中偉新材料股份有限公司 董事會審計委員會議事規則 第一章 總則 第一條 為強化中偉新材料股份有限公司（以下簡稱「公司」）董事會決策功能，確保董 事會對管理層的有效監督，完善公司治理結構，公司特設董事會審計委員會，行使《中 華人民共和國公司法》（以下簡稱「《公司法》」）規定的監事會的職權，負責審核公司財務 信息及其披露、監督及評估內外部審計工作和內部控制。 第二條 為確保審計委員會規範、高效地開展工作，公司董事會根據《公司法》、《上市 公司治理準則》、《中偉新材料股份有限公司章程》（以下簡稱「《公司章程》」）及其他有關 法律、法規和規範性文件的規定，特制訂本議事規則。 第三條 審計委員會所作決議，必須遵守《公司章程》、本議事規則及其他有關法律、 法規和規範性文件的規定。 第四條 審計委員會根據《公司章程》和本議事規則規定的職責範圍履行職責，獨立工 作，不受公司其他部門干涉。 第二章 人員構成 第五條 審計委員會由三名董事組成，審計委員會成員應當為不在公司擔任高級管理 人員的董事，其中獨立董事應當過半數，並由獨立董事中會計專業人士擔任召集人。 審計委員會成員應當具備履行審計委員會工作職責的專業知識和經驗。 第六條 ...