双象股份(002395) - 董事会审计委员会议事规则（2025年11月修订）

无锡双象超纤材料股份有限公司 董事会审计委员会议事规则 无锡双象超纤材料股份有限公司 董事会审计委员会议事规则 第一章 总则 第一条 为强化董事会决策功能，做到事前审计、专业审计， 确保无锡双象超纤材料股份有限公司（以下简称"公司"）董事会 对经理层的有效监督，提高公司内部控制能力，健全公司内部控制 制度，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》、《上 市公司治理准则》、《无锡双象超纤材料股份有限公司章程》（以 下简称"《公司章程》"）、《无锡双象超纤材料股份有限公司董 事会议事规则》及其他有关规定，公司特设立董事会审计委员会， 并制订本议事规则。 第二条 董事会审计委员会是董事会下设的专门工作机构，主 要负责内、外部审计的沟通、监督和核查工作，并行使《公司法》 规定的监事会的职权。审计委员会依据有关法律、法规和有关政策， 以及本议事规则的规定独立履行职权，向董事会报告工作并对董事 会负责，不受公司任何其他部门和个人的干预。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由三名董事组成，独立董事占半数以 上，委员中至少有一名独立董事为专业会计人士并担任召集人。 审计委员会成员应当为不在上市公司担任高级管理人员 ...