华电国际电力股份(01071) - 董事会审计委员会工作细则

1 第二章 人员组成 第三条 审计委员会由三至七名不在公司担任高级管理人员 的非执行董事组成，其中独立非执行董事应当过半数，委员中至少 有一名独立非执行董事为会计专业人士并担任召集人（须符合上 市地上市规则的有关规定）。 第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事 或者全体董事的三分之一提名，并由董事会任命。审计委员会委员 应当具备履行审计委员会工作职责的专业知识、工作经验和良好 的职业操守，保证足够的时间和精力履行委员会的工作职责，勤勉 尽责，切实有效地监督、评估公司内外部审计工作，促进公司建立 有效的内部控制并提供真实、准确、完整的财务报告。 华电国际电力股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 （2025 年 11 月 18 日经第十届董事会第二十九次会议批准） 第一章 总 则 第一条 为完善华电国际电力股份有限公司（简称"公司"） 董事会的决策程序，加强公司董事会对管理层的有效监督，完善公 司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》（简称"《公司法》"）、 《上市公司治理准则》、《华电国际电力股份有限公司章程》（简称 "公司章程"）、《香港联合交易所有限公司证券上市规则》（简称 "《香港联交所上 ...