海联金汇(002537) - 内部审计制度(2025年11月）

海联金汇科技股份有限公司 内部审计制度 海联金汇科技股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为规范公司的内部审计工作，根据《中华人民共和国审计法》、《深 圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号 ——主板上市公司规范运作》和其他有关法律法规，结合公司实际，制定本制度。 第二条 本制度所称"内部审计"指对公司管理层及各控股公司、参股公司、 各职能部门、分公司等组织机构所进行的独立、客观的监督和评价活动。 第三条 内部审计的宗旨：以审计监督为基础，促进企业规范化运作，挖掘 管理潜力，为股东发现和提升更多的价值。 第四条 内部审计的基本原则：独立性原则、合法性原则、实事求是的原则、 客观公正原则、廉洁奉公原则、保守秘密原则。 第五条 审计工作实行公司董事会负责制，并接受国家审计机关、上级主管 部门和审计委员会的业务指导。被审计单位应当按照本制度接受审计，提供真实 完整的资料，如实汇报情况。 第二章 审计机构和人员 第六条 公司设立审计中心，在公司董事会所属审计委员会的直接领导下独 立开展内部审计工作，不受其他部门和个人的干涉。 第七条 审计中心的负责人必须专职，由审计委员 ...