海联金汇(002537) - 董事会审计委员会实施细则(2025年11月）

第二条 董事会审计委员会是董事会按照《公司章程》规定设立的专门工作 机构，主要负责公司财务信息、内部控制、内外部审计等监督工作，协助董事会 开展相关工作。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由三名不在公司担任高级管理人员的董事组成，其 中独立董事应当过半数，至少有一名独立董事为会计专业人士。 海联金汇科技股份有限公司 董事会审计委员会实施细则 海联金汇科技股份有限公司 董事会审计委员会实施细则 第一章 总则 第一条 为强化公司董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事 会对经理层的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》、 《上市公司治理准则》、《公司章程》及其他有关规定，公司董事会特设立审计委 员会，并制定本实施细则。 海联金汇科技股份有限公司 董事会审计委员会实施细则 （二）监督及评估内部审计工作，包括指导和监督公司内部审计制度的建立 和实施，审阅公司年度内部审计工作计划，督促公司内部审计计划的实施，指导 内部审计部门的有效运作，向董事会报告内部审计工作进度、质量以及发现的重 大问题，协调内部审计部门与外部审计单位之间的关系； （三）审核公司的财务信息并对其发表意见； 第四条 ...