聚合顺(605166) - 聚合顺新材料股份有限公司内部审计制度（2025年11月修订）

聚合顺新材料股份有限公司 内部审计制度 聚合顺新材料股份有限公司 第三条 内部审计的基本原则：独立性原则、合法性原则、实事求是原则、客观 公正原则、廉洁奉公原则、保守秘密原则。 第二章 审计机构和审计工作人员 第四条 公司设立内审部，依照本制度行使审计职权，对公司业务活动、风险管 理、内部控制、财务信息等事项进行监督检查。内审部配备专职审计人员两人，其 中一人为内审部负责人。 第五条 内审部为董事会审计委员会下设日常工作机构，负责组织、开展公司的 各项审计工作，对内部控制制度的建立和实施、财务信息的真实性和完整性等情况 进行检查监督。内审部对董事会负责，向董事会审计委员会报告工作。内部审计机 构在监督检查过程中，应当接受审计委员会的监督指导。内部审计机构发现公司重 大问题或线索，应当立即向审计委员会直接报告。 内部审计制度 （2025 年 11 月修订） 第一章 总 则 第一条 为了建立健全聚合顺新材料股份有限公司（以下简称"公司"）内部审 计制度，规范内部审计工作，明确内部审计机构和人员的职责，发挥内部审计在强 化内部控制、改善经营管理质量、提高经济效益中的作用，进一步促进公司的自我 完善和发展，实现内部审 ...