中国软件(600536) - 中国软件董事会审计委员会工作细则

中国软件与技术服务股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总 则 第一条 为了提高公司治理水平,规范公司董事会审计委 员会的运作，根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准 则》《企业内部控制基本规范》以及《上市公司独立董事管 理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易 所上市公司自律监管指引第 1 号—规范运作》和《公司章程》 等相关法律法规和制度的规定，结合公司实际情况，制定本 细则。 第二条 审计委员会是董事会下设的专门委员会，对董事 会负责，向董事会报告工作。 第三条 审计委员会委员须保证足够的时间和精力履行 委员会的工作职责，勤勉尽责，切实有效地监督、评估公司 外部审计，指导公司内部审计，促进公司建立有效的内部控 制并提供真实、准确、完整的财务报告。 第九条 公司组织审计委员会委员参加相关培训，使其 及时获取履职所需的法律、会计和上市公司监管规范等方面 的专业知识。 第十条 公司董事会对审计委员会委员的独立性和履职 情况进行定期评估，必要时可以更换不适合继续担任的委员。 第三章 审计委员会的职责 第十一条 审计委员会的职责包括以下方面： 第二章 审计委员会的人员组成 第四条 审计委员 ...