龙利得(300883) - 董事会审计委员会工作规则（2025年11月）

第一条 为强化龙利得智能科技股份有限公司（以下简称"公司"或 "本公司"）董事会决策功能，加强公司董事会对经理层的有效监督，完善 公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、 《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—— 创业板上市公司规范运作》（以下简称"《监管指引 2 号》"）、《龙利得智能科 技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）及其他有关法律、行 政法规和规范性文件，本公司设立董事会审计委员会（以下简称"审计委员 会"），并制定本工作规则。 第二条 审计委员会是董事会设立的专门工作机构，其主要职责是依据 《公司章程》的规定对公司内部控制、财务信息和内部审计等进行监督、检 查和评价，行使《公司法》规定的监事会职权等。 第一章 人员组成 第三条 审计委员会由三名董事组成，审计委员会成员为不在公司担任 高级管理人员的董事，其中独立董事应当过半数，审计委员会的召集人应当 为会计专业人士。 第四条 审计委员会召集人和委员均由董事会任命及罢免。 第五条 审计委员会设召集人一名，由独立董事委员担任，负责主持审 计委员会工作。 龙利得智能科技股份有限公司 ...