道氏技术(300409) - 内部审计制度

广东道氏技术股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为规范广东道氏技术股份有限公司（以下简称"公司"）的内部审计工 作、促进公司加强经营管理、完善内部控制、持续完善公司内控体系建设、提高内部审 计工作质量、明确内部审计机构和审计人员的责任、保护投资者合法权益，根据《中华 人民共和国审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》《企业内部控制基本规范》《深 圳证券交易所创业板股票上市规则（2025年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2025年修订）》等有关规定，结合《广东 道氏技术股份有限公司章程》 （以下简称"《公司章程》"）和本公司实际情况，制 定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是一种独立、客观的鉴证和咨询活动。它通过运 用系统、规范的方法，审查和评价公司的业务活动、内部控制和风险管理的适当性和有 效性，以促进公司完善治理、增加公司价值和实现目标。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、审计委员会、集团风险管理中 心、高级管理人员及全体员工实施的，旨在实现企业经营管理合法合规、资产安全、财 务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实 ...