天宜新材(688033) - 关联交易管理制度（2025年11月修订）

北京天宜上佳高新材料股份有限公司 关联交易管理制度 第一章 总则 第一条 为规范北京天宜上佳高新材料股份有限公司（以下简称"公司"）的 关联交易行为，提高公司规范运作水平，维护公司及所有股东的合法权益，根据 《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所科创板 股票上市规则》（以下简称"《上市规则》"）和《上海证券交易所科创板上市公 司自律监管指引第 1 号—规范运作》等有关法律、法规和规范性文件的要求，以 及《北京天宜上佳高新材料股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的 有关规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 公司应保证关联交易的合法性、必要性、合理性和公允性，保持公 司的独立性，决策程序合规，信息披露规范，不得利用关联交易调节财务指标， 损害公司利益。 第三条 公司的关联交易应当遵循以下基本原则： （一）诚实信用的原则； （四）关联交易遵循市场公正、公平、公开的原则。关联交易的价格或收费 原则上不偏离市场独立第三方的标准，对于难以比较市场价格或定价受到限制的 关联交易，通过合同明确有关成本和利润的标准； （五）公司股东会、董事会须根据客观标准判断该关联交易是否对本公司有 ...