海联讯(300277) - 内部审计制度

杭州海联讯科技股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 内部审计制度 第四条 公司各内部机构或者职能部门、全资及控股子公司、分公司以及对 公司具有重大影响的参股公司应当配合内部审计部门依法履行职责，不得妨碍内 部审计部门的工作。 （二）提高公司经营的效率和效果； 1 （三）保障公司资产的安全； 内部审计制度 第一条 为了规范杭州海联讯科技股份有限公司（以下简称公司）内部审计 机构和内部审计人员职责，规范内部审计活动，依据《中华人民共和国审计法》 《上市公司治理准则》《企业内部控制基本规范》等法律法规、深圳证券交易所 业务规则及其他有关规定及《杭州海联讯科技股份有限公司章程》（以下简称《公 司章程》）的有关规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称"内部审计"，是指由公司内部机构或人员，对其内部 控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效 果等开展的一种评价活动。 （四）确保公司信息披露的真实、完整。 第三条 本制度所称"内部控制"，是指公司董事会、审计委员会、高级管 理人员及其他有关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律法规、规章及其他相关规定； ...