天融信(002212) - 内部审计管理制度

天融信科技集团股份有限公司 内部审计管理制度 （2025 年 11 月 21 日第七届董事会第二十八次会议审议修订） 第一章 总 则 第一条 为进一步规范天融信科技集团股份有限公司（以下简称"公司"） 内部审计工作，提高内部审计工作质量，保护投资者合法权益，依据有关法律、 法规、规章、规范性文件和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—— 主板上市公司规范运作》以及《天融信科技集团股份有限公司章程》（以下简称 "公司章程"）的规定，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部部门或人员，对公司内部控 制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果 等开展的一种评价活动。 第三条 公司应当依照国家有关法律、法规、规章及本制度的规定，结合公 司所处行业和生产经营特点，建立健全内部审计制度，防范和控制公司风险，增 强公司信息披露的可靠性。内部审计制度应当经董事会审议后实施并对外披露。 第四条 公司董事会应当对公司内部控制制度的制定和有效执行负责。 公司的内部控制制度应当涵盖公司经营活动中与财务报告和信息披露事务相 关的所有业务环节，包括销货与收款、采购及付款、存货管理、固 ...