达华智能(002512) - 内部控制制度（2025年11月）

福州达华智能科技股份有限公司 内部控制制度 第一章 总 则 第一条 为加强福州达华智能科技股份有限公司（以下称"公司"）的内部 控制，促进公司规范运作和健康发展，保障公司经营管理的安全，提高经营效益 和效率，保护股东合法权益，根据《公司法》《证券法》《企业内部控制基本规 范》及配套指引、《深圳证券交易所股票上市规则》和《福州达华智能科技股份 有限公司章程》等规定，结合公司实际，制定本制度。 第四条 内部控制应遵循的原则： （一）全面性原则。内部控制应全面贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公 司及其所属单位的各种业务和事项； （二）重要性原则。内部控制在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高 风险领域； 第二条 本制度所称内部控制，是由公司董事会、经营管理层和全体员工共 同实施的、旨在实现控制目标的过程。 第三条 内部控制的目标是合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财 务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。主 要包括以下具体内容： （一）确保国家有关法律、法规、行业规则和公司（包括子公司）内部规章 制度等的贯彻执行，确保公司经营业务及管理合法合规； （二）确保生产经营的安全稳定， ...