亚光科技(300123) - 内部控制制度

亚光科技集团股份有限公司 内部控制制度 第一章 总 则 第一条 为了加强和规范亚光科技集团股份有限公司（以下简称"公司"）内部控 制，提高企业经营管理水平和风险防范能力，促进公司规范运作和可持续发展，根据 《中华人民共和国公司法》《企业内部控制基本规范》《深圳证券交易所创业板股票 上市规则》（以下简称《上市规则》）《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2 号——创业板上市公司规范运作》（以下简称《规范指引》）以及《亚光科技集团股 份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）等规定，结合公司实际情况，制订本制 度。 第二条 内部控制是指由公司董事会、经营管理层和全体员工实施的、为实现内部 控制目标而提供合理保证的过程。 第三条 公司内部控制的目标： （一）合理保证公司经营管理遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二）提高公司经营效率和效果，提升风险防范和控制能力，促进实现公司发展 战略； （四）合理保证财务报告及相关信息披露真实、准确、完整、及时和公平。 第四条 公司内部控制的原则： （一）全面性原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司及其 分子公司的各个业务和事项，确保不存在内部控制空白和漏洞 ...