珈伟新能(300317) - 董事会审计委员会工作细则

珈伟新能源股份有限公司董事会审计委员会工作细则 珈伟新能源股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总 则 第一条 为强化珈伟新能源股份有限公司（以下简称"公司"）董事会决策功 能，提高决策效率，实现对公司财务会计工作和各项经营活动的有效监督，公司设立董事 会审计委员会（以下简称"审计委员会"），作为公司内部及外部财务审计监督和 核查工作的专门机构。 第二条 为保证审计委员会规范、有效的开展工作，公司董事会根据《中华人民共和 国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《上市公司治理准则》《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《珈伟新能源股份有 限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）以及有关法律、法规、规范性文件的规定， 结合公司实际情况，制定本细则。 第二章 人员构成 第三条 审计委员会由 3 名不在公司担任高级管理人员的董事组成，其中独 立董事应当过半数，且其中至少有 1 名为会计专业人士，董事会成员中的职工代表 可以成为审计委员会成员。审计委员会委员由董事长、1/2 以上独立董事或者全体 董事的 1/3 提名，并由董事会选举产生。 审计委员会成员应当勤勉尽责，切实 ...