严牌股份(301081) - 内部控制制度

浙江严牌过滤技术股份有限公司 内部控制制度 第一节 总则 第一条 为了加强公司内部控制制度建设，强化企业管理，健全自我约束机制，促进 现代企业制度的建设和完善，保障公司经营战略目标的实现，根据《公司法》、《会计法》、 《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制配套指引》和其他相关的法律法规，制定本 制度。 第二条 内部控制是指经理层及所有员工共同实施的，为了保证各项经济活动的效率 和效果，确保财务报告的可靠性，保护资产的安全、完整，防范、规避经营风险，防止欺 诈和舞弊，确保有关法律法规和规章制度的贯彻执行等而制定和实施的一系列具有控制职 能的业务操作程序、管理方法与控制措施的总称。 第三条 建立健全内部控制制度，应当达到以下目标： 1、建立和完善符合现代企业制度要求的内部组织结构，形成科学的决策、执行和监督 机制，逐步实现权责明确、管理科学。 2、保证国家法律、公司内部规章制度及公司经营方针的贯彻落实。 3、建立健全全面预算制度，形成覆盖公司所有部门、所有业务、所有人员的预算控制 机制。 4、保证所有业务活动均按照适当的授权进行，促使公司的经营管理活动协调、有序、 高效运行。 5、保证对资产的记录和接触、处理均 ...