凌玮科技(301373) - 内部审计制度（2025年11月）

广州凌玮科技股份有限公司 内部审计制度 广州凌玮科技股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为了规范广州凌玮科技股份有限公司(以下简称"公司")内部审计 工作，提高内部审计工作质量，明确内部审计机构和审计人员的责任，保护投资 者合法权益，根据《中华人民共和国审计法》等法律法规及《广州凌玮科技股份 有限公司章程》(以下简称"《公司章程》")的规定，结合公司的实际情况，制 定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指公司内部审计部门或内部审计人员，依 据国家有关法律法规和本制度的规定，对公司内部控制和风险管理的有效性、财 务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果进行审查、核实和评价。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、高级管理人员及其他有关 人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： (一)遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； (二)提高公司经营的效率和效果； (三)保障公司资产的安全； (四)确保公司信息披露的真实、完整。 第四条 公司应当依照国家有关法律法规、规章的规定，结合公司所处行业 和生产经营特点，建立健全内部审计制度，防范和控制公司风险，增强公司信息 披露的可靠性。公司内部 ...