凌玮科技(301373) - 审计委员会工作制度（2025年11月）

广州凌玮科技股份有限公司 审计委员会工作制度 广州凌玮科技股份有限公司 审计委员会工作制度 第一章 总则 第一条 为强化广州凌玮科技股份有限公司(以下简称"公司")董事会决策 功能，提升内部控制能力，进一步完善公司治理结构，公司董事会根据《中华人 民共和国公司法》(以下简称"《公司法》")等法律、法规、规范性文件和《广 州凌玮科技股份有限公司章程》(以下简称"《公司章程》")的规定，制定本工 作制度。 第二条 审计委员会是董事会下设的专门工作机构，行使《公司法》规定的 监事会的职权，主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和检查工作，对董事会 负责，向董事会报告工作。 第三条 审计委员会所作决议，必须遵守《公司章程》、本工作制度及其他 有关法律、法规和规范性文件的规定。 第四条 审计委员会根据《公司章程》和本工作制度规定的职责范围履行职 责，独立工作，不受公司其他部门干涉。 第二章 审计委员会产生与组成 第五条 审计委员会成员为 3 名，为不在公司担任高级管理人员的董事，其 中独立董事应当过半数，且至少有一名独立董事为会计专业人士。公司董事会成 员中的职工代表可以成为审计委员会成员。 第六条 审计委员会委员由董事 ...