百通能源(001376) - 董事会审计委员会议事规则

江西百通能源股份有限公司 董事会审计委员会议事规则 江西百通能源股份有限公司 董事会审计委员会议事规则 第一章 总则 第一条 为强化江西百通能源股份有限公司（以下简称"公司"）董事会决策 能力，做到事前审计、专业审计，确保董事会对高管层的有效监督，进一步完善公 司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》《江西百通能源股份有限公司章程》 （以下简称"《公司章程》"）、《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》 及其他有关规定，公司董事会特设立审计委员会（以下简称"审计委员会"），并制 订本议事规则。 第二条 审计委员会是董事会设立的专门工作机构，行使《公司法》规定的 监事会的职权，协助董事会开展工作，对董事会负责。 公司设立的内部审计部门对审计委员会负责，向审计委员会报告工作。 第二章 人员组成 江西百通能源股份有限公司 董事会审计委员会议事规则 审计委员会成员辞任导致审计委员会成员低于法定最低人数，或者欠缺会 计专业人士，在新成员就任前，原成员仍应当继续履行职责。 第三章 职责权限 第三条 审计委员会成员由3名董事组成，审计委员会成员应当为不在公司担 任高级管理人员的董事，其中独立董事应当过半数。公司董事 ...