伊戈尔(002922) - 内部审计工作制度

伊戈尔电气股份有限公司 内部审计工作制度 （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； 第三条 本制度所称被审计对象，特指公司各部门或控股子公司及其直属分 支机构（含控股子公司）以及上述机构相关责任人员。 第四条 公司依照国家有关法律、行政法规和公司章程的规定，结合公司所 处行业和生产经营特点，建立健全内部控制制度，防范和控制公司风险，增强公 司信息披露的可靠性。 第五条 公司董事会对内部控制制度的建立健全和有效实施负责，重要的内 部审计制度应当经董事会审议通过。公司董事会及其全体成员应当保证内部控制 伊戈尔电气股份有限公司 内部审计工作制度 （2025 年 11 月修订） 第一章 总则 第一条 为了加强伊戈尔电气股份有限公司（以下简称"公司"）内部控制工 作，促进公司内部管理和控制，为公司管理层正确决策提供可靠的信息和依据， 保护投资者合法权益，依据《中华人民共和国审计法》、《中华人民共和国审计 法实施条例》、《企业内部控制基本规范》、《审计署关于内部审计工作的规定》、 《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作（2025 年修订）》等法律法规及 ...