两面针(600249) - 两面针董事会审计委员会议事规则（2025年11月修订）

柳州两面针股份有限公司 董事会审计委员会议事规则 1 第一章 总 则 第一条 为提高柳州两面针股份有限公司（以下简称"公司"）治理 水平，规范公司董事会审计委员会的运作，根据《中华人民共和国公司法》 《上市公司治理准则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号— —规范运作》《公司章程》及其他有关规定，特制定本议事规则。 第二条 审计委员会是董事会下设的专门委员会，对董事会负责,向 董事会报告工作。 第三条 审计委员会成员须保证足够的时间和精力履行委员会的工 作职责，勤勉尽责，切实有效地监督、评估公司内外部审计工作，促进公 司建立有效的内部控制并提供真实、准确、完整的财务报告。 第四条 公司为审计委员会提供必要的工作条件，公司审计部为审计 委员会的日常工作机构。审计委员会履行职责时，公司管理层及相关部门 须给予配合。 第二章 人员组成 第五条 审计委员会成员由三名不在公司担任高级管理人员的董事 组成，其中独立董事两名，并且至少有一名独立董事委员为会计专业人士。 董事会成员中的职工代表可以成为审计委员会成员。 第六条 审计委员会委员由公司董事长、二分之一以上独立董事或者 三分之一以上董事提名，由董事会选举 ...