福鞍股份(603315) - 福鞍股份内部控制制度

辽宁福鞍重工股份有限公司 内部控制制度 （2025 年 11 月） | | | 第一章 总则 第一条 为了规范辽宁福安重工股份有限公司（以下简称"公司"）的运作， 建立健全和有效实施内部控制制度，提高公司风险管理水平，提升公司经营管理 水平，保证国家法律法规切实得到遵守，根据《公司法》、《企业内部控制基本规 范》以及法律、行政法规、部门规章等规范性文件与《公司章程》等的规定，结 合本公司实际，制定本制度。 第二条 内部控制是指公司为了保证公司战略目标的实现，降低股东的风险， 而对公司战略制定和经营活动中存在的风险予以管理的相关制度安排。它是由公 司董事会、管理层及全体员工共同参与的一项活动。 第三条 公司应当按照法律、行政法规、部门规章的规定建立健全内部控制 制度（以下简称内控制度），保证内控制度的完整性、合理性及实施的有效性， 以提高公司经营的效果与效率，增强公司信息披露的可靠性，确保公司行为合法 合规。 第四条 公司建立与实施内部控制，遵循下列原则： （一）全面性原则，内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖企业 及其所属单位的各种业务和事项； （二）重要性原则，内部控制应当在全面控制的基础上，关注重 ...