精测电子(300567) - 武汉精测电子集团股份有限公司审计委员会工作细则（2025年11月）

武汉精测电子集团股份有限公司 审计委员会工作细则 武汉精测电子集团股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总则 第一条 为建立和规范武汉精测电子集团股份有限公司（以下简称"公司"） 审计制度和程序，强化董事会决策功能，确保董事会对管理层的有效监督，完善 公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、 《上市公司治理准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业 板上市公司规范运作》《上市公司独立董事管理办法》《武汉精测电子集团股份 有限公司章程》（以下简称"公司章程"）以及其他相关法律、法规和规范性文 件，并依照董事会决议，设立公司董事会审计委员会（以下简称"审计委员会"）， 制定本工作细则（以下简称"本细则"）。 第二条 审计委员会是董事会下设的专门工作机构，对董事会负责，向董事 会报告工作。审计委员会主要负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外 部审计工作和内部控制。 本细则适用于审计委员会及本细则中涉及的有关人员和部门。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由三名董事组成，其中独立董事应当过半数并担任 召集人，召集人应当为会计专业人士。公司董事会成员 ...