青岛银行(03866) - 董事会审计委员会工作规则

青島銀行股份有限公司 董事會審計委員會工作規則 （2025年11月修訂） 第一章 總則 第一條 為強化青島銀行股份有限公司（以下簡稱「本行」）董事會決策功能，做到事 前審計、專業審計，確保董事會對本行財務收支和各項經營活動的有效監督，完善本行 治理結構，根據《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國商業銀行法》《銀行保險機構公 司治理準則》《上市公司獨立董事管理辦法》《深圳證券交易所股票上市規則》《香港聯合交 易所有限公司證券上市規則》《青島銀行股份有限公司章程》（以下簡稱「本行章程」）及其他 有關法律、行政法規、部門規章、規範性文件及監管機構的有關規定，本行特設董事會 審計委員會（以下簡稱「本委員會」），並制定本工作規則。 第二條 本委員會是董事會下設的專門工作機構，主要負責審核本行財務信息及其 披露、監督及評估內外部審計工作和內部控制，並向董事會提出建議，或根據董事會授 權就上述事項進行決策。 第二章 人員組成 第三條 本委員會至少由三名非執行董事組成，其中獨立董事人數應超過成員總數 的1/2，委員應當具有財務、審計、會計或法律等某一方面的專業知識和工作經驗，且至 少有一名獨立董事具備適當的專業資格，或具備 ...