先进数通(300541) - 北京先进数通信息技术股份公司审计委员会年度报告工作规程（2025年11月修订）

北京先进数通信息技术股份公司 审计委员会年度报告工作规程 第一章 总 则 第一条 为进一步完善北京先进数通信息技术股份公司（以下简称"公司"） 的治理结构，提高公司规范运作水平，加强公司董事会审计委员会对财务报表编 制、审核等过程的管理和监控，充分发挥其在年报编制工作中的作用，根据《上 市公司审计委员会工作指引》《上市公司独立董事管理办法》及《公司章程》等 相关规定，结合公司年度报告编制和披露工作的实际情况，制定本规程。 第二条 审计委员会委员应在公司年报编制和披露过程中，认真履行责任和 义务，勤勉尽责地开展工作，保证公司年报的真实、准确、完整和及时，维护公 司整体利益。 第二章 审计委员会年报工作管理 第三条 公司年度财务报告审计工作的时间安排由公司审计委员会、财务负 责人与负责公司年度审计（以下简称"年审"）工作的会计师事务所三方协商确 定。 第四条 审计委员会应在年审过程中与年审注册会计师和公司财务负责人保 持顺畅沟通，及时了解年审工作的进展情况，对于年审会计师发现的问题，审计 委员会应当履行监督职责。审计委员会应督促会计师事务所在约定时限内提交年 审报告，并以书面意见形式记录督促的方式、次数和结果以及 ...