兆新股份(002256) - 内部审计制度（2025年11月）

（2025 年 11 月修订） 深圳市兆新能源股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为进一步规范深圳市兆新能源股份有限公司（以下简称"公 司"）内部审计工作，提高内部审计工作质量，保护投资者合法权益，根据《中 华人民共和国审计法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易 所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》、《企业内部控制 基本规范》、《企业内部控制评价指引》及《企业内部控制审计指引》等相关 法律、行政法规、部门规章、规范性文件及《深圳市兆新能源股份有限公司章 程》（以下简称"《公司章程》"），结合公司实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员独立监督和 评价公司、分公司、办事处、控股子公司及参股公司内部控制和风险管理的有 效性、财务信息的真实性和完整性以及对经营活动的效率和效果等开展的一种 评价活动。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、审计委员会、高级管 理人员及其他有关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二）提高公司经营的效率和效果； （三）保障公司资产的安全； （四 ...