方正科技(600601) - 方正科技内部控制管理办法（2025年11月修订）

方正科技集团股份有限公司 内部控制管理办法 第一章 总则 第一条 宗旨和依据 为加强和规范方正科技集团股份有限公司（以下简称"方正科技"或"公司"） 内部控制，建立完善、有效的内部控制体系，提高经营管理水平和风险防范能力， 促进公司持续、健康发展，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国会 计法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号-规范运作》《企业内部 控制基本规范》及其配套指引等法律、法规和规范性文件的相关规定，并结合公 司实际情况，制定本办法。 第二条 适用范围 公司及下属公司，包括分公司、全资子公司及控股子公司的内部控制管理活 动，适用本办法。 第三条 内部控制定义 本办法所称内部控制，是指由董事会、经营管理层和全体员工实施的、旨在 实现控制目标的过程。内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、 财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进经营战略的实现。 第二章 工作机构职责 第四条 工作机构职责 1 （2025 年 11 月修订） 公司内部控制管理工作组织体系包括董事会及其审计委员会、经营管理层、 审计部、各职能部门及下属公司。 （一）董事会负责内部控制的建立健全和 ...