复旦张江(688505) - 复旦张江内部审计制度

第一条 为了进一步规范和加强内部审计工作，提升上海复旦张江生物医药股份有 限公司（以下简称"公司"）内部控制水平和风险防范能力，促进公司可持续发展，保 护投资者合法权益，依据《中华人民共和国审计法》、《审计署关于内部审计工作的 规定》、中国内部审计准则、《企业内部控制基本规范》及配套指引、《上海证券交 易所科创板股票上市规则》、《香港联合交易所有限公司证券上市规则》（与《上海 证券交易所科创板股票上市规则》以下合称"《上市规则》"）、《上海证券交易所上 市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法律、法规、规章和《上海复旦张江生物 医药股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"），结合公司实际情况，特制定 本制度。本制度应同时遵守《上海证券交易所科创板股票上市规则》和《香港联合交 易所有限公司证券上市规则》的相关规定，如两个上市规则规定不一致时，按从严原 则执行。 第二条 本制度适用于公司，公司附属子公司、参股公司参照实施。 内部审计制度 上海复旦张江生物医药股份有限公司 内部审计制度 （经2025年11月26日董事会审议通过） 第一章 总 则 第四条 公司董事会下设审核委员会，制定审核委员会议事规则并予以披 ...