永福股份(300712) - 内部控制评价管理办法（2025年11月）

福建永福电力设计股份有限公司 内部控制评价管理办法 （2025 年 11 月） 为全面评价公司内部控制设计与运行情况，规范公司内部控制评价程序和评价报告， 监督内部控制与风险管理体系的建立与实施，揭示和防范风险，促使内部控制有效运行， 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引和《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规、规范性文件的要求，结合公司实 际情况，制定本办法。 1 范围 本办法适用于公司、子公司的内部控制评价管理。对于具有重大影响的参股公司， 可参照执行。 2 术语与定义 内部控制评价：是指在公司董事会领导下，由审计部具体组织实施的对内部控制设 计和运行的有效性进行全面检查、形成评价结论、出具评价报告的过程。 3 职责与权限 3.1 董事会职责： 负责公司内部控制的建立健全和有效实施，批准内部控制评价报告，对内部控制评 价报告形成决议并对其真实性负责。 3.2 董事会审计委员会职责： a）审查公司内部控制，指导和监督公司内部控制评价工作，并向董事会汇报； b）审核公司内部控制缺陷； e）对董事会建立与实施内部控制进行监督。 3.3 审计部职责： a）拟订内 ...