永福股份(300712) - 内部审计管理制度（2025年11月）

福建永福电力设计股份有限公司 内部审计管理制度 （2025 年 11 月） 第一章 总则 第一条 为规范福建永福电力设计股份有限公司（以下简称"公 司"）内部审计工作，保证审计工作质量，加强公司内部控制和风险 防范管理，保证公司信息披露的可靠性，保护投资者合法权益，根据 《中华人民共和国审计法》《中国内部审计准则》《审计署关于内部 审计工作的规定》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号— —创业板上市公司规范运作》的有关规定，以及《公司章程》的规定， 制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指公司内部审计机构或人员， 对公司各内部机构、子公司以及对公司具有重大影响的参股公司的内 部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活 动的效率和效果等开展的独立客观的审查与评价活动。 第三条 本制度所称内部控制，是由公司董事会、董事会审计委 员会、经营管理层和全体员工实施的、旨在合理保证实现如下控制目 标的过程： （一）合理保证公司经营管理合法合规； 1 （二）保障公司资产安全； （三）确保公司财务报告及相关信息真实完整； （四）提高公司经营效率和效果； （五）促进公司发展战略实现。 第四条 ...