中源协和(600645) - 中源协和细胞基因工程股份有限公司内部审计制度

中源协和细胞基因工程股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为了规范中源协和细胞基因工程股份有限公司（以下简称公司）内部 审计工作，提高内部审计工作质量，保护投资者合法权益，依据《中华人民共和 国公司法》《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国审计法》《审计署关于 内部审计工作的规定》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市 公司自律监管指引第1号——规范运作》等法律法规和《公司章程》的相关规定， 结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 公司实行内部审计制度，明确内部审计工作的领导体制、职责权限、 人员配备、经费保障、审计结果运用和责任追究等。 第三条 本制度所称内部审计是指对本公司及所属公司财务收支、经济活动、 内部控制、风险管理实施独立、客观的监督、评价和建议，以促进公司完善治理、 实现目标的活动。 第九条 审计部门的负责人专职从事内部审计工作，由审计委员会提名后董事 会任免。公司应当披露审计部负责人的学历、职称、工作经历、与公司控股股东 及实际控制人是否存在关联关系等情况。 第十条 审计部独立于公司其他职能部门，不参与公司及其控股子公司的经营 活动。不得置于财务部门的领导之下，或者与 ...