中亚股份(300512) - 董事会审计委员会工作细则（2025年11月）

杭州中亚机械股份有限公司 第七条 审计委员会下设内部审计部门，对公司内部控制制度的建立和实施、 公司财务信息的真实性和完整性等情况进行检查监督；同时为审计委员会日常办 事机构，负责日常工作联络和会议组织等工作。 董事会审计委员会工作细则 第一章 总 则 第五条 审计委员会设召集人一名，负责主持审计委员会工作；召集人在成 员内选举，并报请董事会批准产生。 第一条 根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）《中华人民共 和国证券法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规 则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运 作》以及《杭州中亚机械股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）等的有关 规定，结合杭州中亚机械股份有限公司（以下简称"公司"）的实际情况，为强 化董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对经理层的有效监督， 完善公司治理结构，公司特设立董事会审计委员会，并制定本工作细则。 第二条 董事会审计委员会是董事会的专门工作机构。审计委员会对董事会 负责，审计委员会的提案提交董事会审议决定。 第二章 人员组成 第六条 审计委员会任期与董事会 ...