盛达资源(000603) - 内部控制制度

盛达金属资源股份有限公司 内部控制制度 盛达金属资源股份有限公司 内部控制制度 第一章 总则 第一条 为了加强盛达金属资源股份有限公司（以下简称"公司"）内部控制 建设，提高风险防范与管理水平，促进公司规范运作和健康发展，保护投资者合 法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《企业内部 控制基本规范》《企业内部控制评价指引》《深圳证券交易所股票上市规则》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等法律、 行政法规、部门规章、规范性文件和《盛达金属资源股份有限公司章程》（以下 简称"《公司章程》"）的有关规定，结合公司的实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部控制是指由公司董事会、审计委员会、高级管理人员 和全体员工实施的、旨在实现内部控制目标的过程。 内部控制的目标是合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。 第三条 公司建立与实施内部控制，应当遵循下列原则： （一）全面性原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司 及合并报表范围内子公司（以下简称"子公司"）的各种业务和 ...