ST汇洲(002122) - 内部审计制度（2025年11月）

汇洲智能技术集团股份有限公司 内部审计制度 （2025 年 11 月） 第一章 总则 第一条 为进一步规范汇洲智能技术集团股份有限公司（以下简称"公司"）内部审 计工作，明确内部审计部门和人员的职责，提高内部审计工作质量，保护投资者合法 权益，根据《中华人民共和国审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》《企业内 部控制基本规范》《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、法规及《汇洲智能技术 集团股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的规定，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部审计部门或人员，依据国家有关 法律、法规、财务会计制度和公司内部管理规定，对其内部控制和风险管理的有效 性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种评价活动， 以促进公司完善治理、实现经营目标的实现。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、审计委员会、高级管理人员及其 他有关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 第四条 公司依照国家有关法律、法规、规章及本制度的规定，结合公司所处行业 和生产经 ...