南方泵业(300145) - 内部审计制度（2025年11月）

南方泵业股份有限公司 内部审计制度 第二条 本制度所称内部审计，是指公司内部审计机构或人员，依据国家有 关法律法规和本制度的规定，对公司内部控制和风险管理的有效性、财务信息的 真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展审查和评价活动。 第三条 本制度适用于公司各内部机构和职能部门、控股子公司以及具有重 大影响的参股公司。 第二章 组织机构 第四条 公司设立内部审计部门，对公司内部控制制度的建立和实施、公司 财务信息的真实性和完整性等情况进行检查监督。 南方泵业股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 第一条 为规范南方泵业股份有限公司（以下简称"公司"）的内部审计工 作，提高内部审计工作质量，保护投资者的合法权益，依据《中华人民共和国审 计法》、《关于内部审计工作的规定》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》 等有关法律法规、规章和规范性文件和《南方泵业股份有限公司章程》（以下简 称"《公司章程》"）、《南方泵业股份有限公司董事会审计委员会工作细则》 等的有关规定，制定本制度。 第七条 内部审计部门配置专职人员从事内部审计工作， ...