*ST沪科(600608) - 上海宽频科技股份有限公司内部审计制度（2025年11月修订）

上海宽频科技股份有限公司 内部审计制度 （2025年11月修订） 第一章 总则 第一条 为了进一步规范上海宽频科技股份有限公司内部审计工作，明确内 部审计机构、人员的职权，确保公司内控制度的健全和有效实施，促进公司和所 属单位的规范运作、持续发展，根据《中华人民共和国审计法》《中国内部审计 准则》《公司章程》及相关法律法规的规定，并结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 公司内部审计是一种独立客观的监督和评价活动，通过系统化和规 范化的方法，依照国家的法律、法规、政策以及公司的各项规章制度，对公司 及所属子公司进行审计监督。 第三条 内部审计工作应当围绕公司当前的中心工作，按照独立、客观、 公正的基本原则开展审计工作。 第四条 被审计单位应当按照本制度接收审计，并提供真实完整的资料，如 实汇报情况。 第二章 内部审计机构和审计人员 第五条 公司内部设立审计机构，配备专职内部审计人员，在审计委员会 的领导下，负责公司内部审计工作。公司审计部是审计委员会领导下独立开展 工作的内部审计机构和审计人员日常办事机构，依照国家法规、政策和企业规 章制度，独立行使内部审计职权，对本公司及所属单位的经济活动实行审计监 督，不 ...