佛塑科技(000973) - 华泰联合证券有限责任公司关于佛山佛塑科技集团股份有限公司申请发行股份购买资产并募集配套资金的审核问询函回复之专项核查意见

华泰联合证券有限责任公司 关于佛山佛塑科技集团股份有限公司发行股 份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关 联交易申请的 审核问询函回复之专项核查意见 独立财务顾问 签署日期：二〇二五年十一月 深圳证券交易所上市审核中心： 申请文件显示：（1）上市公司拟购买河北金力新能源科技股份有限公司（以 下简称标的资产）100%股份，标的资产与上市公司同处于高分子薄膜材料领域， 本次交易有助于上市公司切入锂电池隔膜领域；（2）报告期内标的资产扣非后 归母净利润分别为 1.16 亿元、-1.18 亿元，2024 年亏损原因主要系新增投产产 线转固导致折旧费用较高，设备及工程贷款导致财务费用增长；（3）本次交易 完成后，上市公司 2024 年归母净利润由盈转亏，资产负债率由 27.07%上升至 54.74%，2024 年每股收益减少 0.14 元/股。 请上市公司：（1）结合上市公司与标的资产主营业务在产业链上下游、生 产工艺、核心技术、生产设备等方面的异同，补充披露本次交易协同效应、收 购必要性，上市公司在人员、业务、财务、资产、机构等方面对标的资产具体 整合管控安排及有效性；（2）结合标的资产所处行业的市场供需状况、同行业 ...