露笑科技(002617) - 露笑科技股份有限公司内部审计工作制度

露笑科技股份有限公司 内部审计工作制度 露笑科技股份有限公司 内部审计工作制度 第一章 总则 第一条 根据《中华人民共和国审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》 《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1 号——主板上市公司规范运作》和《露笑科技股份有限公司章程》（以下简称 "《公司章程》"），结合露笑科技股份有限公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，指由公司内部机构或人员，对其内部控制 和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果 等开展的一种评价活动。 第三条 内审部依据法律、法规和政策以及公司的规章制度，在公司范围内 实行内部审计，以加强和改善内部监督管理，遵守国家财经法规，维护企业和股 东的合法权益，提高企业经济效益。 第四条 内部审计对象为公司及公司直属生产单位和部门、管理/营销人员、 控股子公司的财务收支状况、经营管理活动和其他相关资料。 第二章 组织机构和人员 第五条 公司内部审计机构为内审部，内部审计机构对董事会负责，向董 事会审计委员会报告工作。内部审计机构在对公司业务活动、风险管理、内部 控制、财务信息等情况进行检查监 ...