创耀科技(688259) - 内部审计制度

创耀(苏州)通信科技股份有限公司 《审计署关于内部审计工作的规定》等有关法律、法规、规章和《上海证券交易 所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》、《创耀(苏州)通信科技股 份有限公司章程》(以下简称"《公司章程》")的规定，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部审计部门或人员，对公司 及控股子公司的内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及 经营活动的效率和效果等开展独立、客观的评价活动。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、总经理及其他高级管理 人员及其他有关人员为实现目标的过程。 内部控制的目标是合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。 第四条 公司依照国家有关法律、法规、规章及本制度的规定，结合本公 司所处行业和生产经营特点，建立健全内部审计制度，防范和控制公司风险，增 强公司信息披露的可靠性。 第五条 公司董事会对内部控制制度的建立健全和有效实施负责，重要的 内部控制制度应当经董事会审议通过。公司董事会及其全体成员应当保证内部控 制相关信息披露内容的真实、准确、完整。 内部审计 ...