安井食品(02648) - 董事会审计委员会工作细则

第一章 總則 第二章 人員組成 董事會審計委員會工作細則 （2025年11月修訂） 1 安井食品集團股份有限公司 第一條 為強化董事會決策能力，做到事前審計、專業審計，確保董事會對經 理層的有效監督，完善公司治理結構，根據《中華人民共和國公司法》 （下稱「《公司法》」）《上海證券交易所股票上市規則》《上海證券交易 所上市公司自律監管指引第1號 － 規範運作》（下稱「《1號自律監管指 引》」）、《香港聯合交易所有限公司證券上市規則》（下稱「《香港上市規 則》」）《安井食品集團股份有限公司章程》（下稱「《公司章程》」）及其他 有關法律法規及規範性文件的規定，公司特設立董事會審計委員會（下 稱「審計委員會」），並制訂本工作細則（下稱「本細則」）。 第二條 審計委員會是董事會的專門工作機構。審計委員會對董事會負責，委 員會的提案提交董事會審議決定。審計委員會行使《公司法》規定的監 事會的職權。 第三條 審計委員會由五名董事委員組成，由董事會從董事會成員中任命，且 該董事為非執行董事，不在公司擔任高級管理人員，其中獨立董事委 員佔半數以上（至少一名獨立董事為符合公司股票上市地證券監管規則 要求專業資格的會計專業人士）。 ...