九安医疗(002432) - 货币资金管理制度（2025年11月）

天津九安医疗电子股份有限公司 货币资金管理制度 第一章 总则 第一条 为了规范天津九安医疗电子股份有限公司（以下简称"公司"）财 务管理，提高资金营运效率，监督和控制使用资金，保障企业生产经营活动所需 资金的供给，创造资金效益最大化，控制公司财务风险，保障企业资金安全，根 据《企业会计准则》及有关法律法规，制定本制度。 第二条 本制度所称货币资金，是指企业所拥有或控制的现金、银行存款和 其他货币资金。其他货币资金包括：银行汇票存款、银行本票存款、信用卡存款、 信用证保证金存款、存出投资款、外埠存款等。 第三条 公司财务部负责货币资金的收支核算，公司负责人对公司货币资金 内部控制的建立健全和有效实施以及货币资金的安全完整负责。公司内部审计部 以定期检查和不定期抽查等方式对本制度的执行情况进行监督。 第四条 本制度适用于母公司。各控股子公司可根据本制度，结合自身实际 情况制定实施细则。 第二章 授权与审批 （一）现金，指存放在公司并由出纳员保管的库存现金，包括人民币和各种 外币。 1 （二）出纳负责库存现金的管理，任何部门不得私设小金库，任何个人不得 扣押或无故占用公司现金。 （三）会计人员在审核现金付款业务时， ...